Se vší jistotou, že jste při více než jedné příležitosti slyšeli o tomto finančním produktu, kterým je factoring, ale nevíte, z čeho se skládá, natož z čeho můžete využít. No, já vím Je to o produkt přizpůsobený jakémukoli podnikateli nebo profesionálovi a zejména malých a středních společností, které. Prostřednictvím tohoto produktu mohou snížit pracovní zátěž správního oddělení, zadávat externě účetnictví generované prodejem a jejich inkasem, stejně jako zálohové platby v den splatnosti faktur.
Jeho účinky si všimnete rychle, protože to zlepší ziskovost, kreditní kapacitu a finanční solventnost vaší společnosti. Mezi další výhody uzavření smlouvy s tímto produktem patří pravidelné, pravidelné a aktualizované informace o dlužnících, snižování administrativní zátěže nebo zjednodušuje účetnictví zákaznických účtů. Neexistuje žádný definovaný profil uživatelských společností tohoto finančního produktu, vymezení je zajištěno prodaným produktem a platebními podmínkami.
Na druhou stranu tento produkt, který není příliš známý, je ideální pro společnosti, které chtějí pokrýt riziko platební neschopnosti svých klientů a zároveň mohou kdykoli předvídat jejich forwardové prodeje prostřednictvím subjektů, které tento trh uvádějí na trh. produkt. Stejně tak je jeho elektronická správa pohodlná a jednoduchá, protože emitent zasílá a podepisuje fakturu a další dokumenty prostřednictvím finanční instituce. Jakmile dlužník přijme fakturu, je připravena na zálohu.
Rysy
Je vzorce financování a správyna základě postoupení faktur: společnost postoupí komerční úvěr svých klientů společnosti, která je odpovědná za správu jejího inkasa výměnou za protiplnění složené z provize za administrativní služby a úroku z financování (záloha datum splatnosti faktur vašich klientů).
Je třeba si uvědomit, že na tomto finančním produktu se podílejí tři řádně diferencované subjekty, kterými jsou:
Faktor: Factoringová společnost nebo finanční subjekt, který poskytuje služby tohoto produktu.
Zákazník: je držitelem komerčních úvěrů (faktur) a kdo uzavírá smlouvy o Factoringu.
Dlužníci: kupující zboží nebo služeb zákazníka, nakonec prodejce.
Španělská asociace pro factoring zdůrazňuje, že „neexistuje definovaný profil společností, které tento produkt používají, ale vymezení je dáno prodaným produktem a platebními podmínkami. Jinými slovy, všechny společnosti mohou být uživateli Factoringu, prodávat na domácím trhu nebo exportovat “. Pokud všechny tyto služby jménem společnosti Factoring vytvářet interní úspory pro své zákazníky tím, že je osvobodí od enormně nákladné, složité a stres vytvářející pracovní zátěže všeho druhu “.
Factoringové služby
Hlavními lákadly tohoto systému jsou související služby, administrativní i finanční, které se vztahují k postupům sběru vaší společnosti a které jsou v zásadě následující:
Klasifikace zákazníka: Tato služba zahrnuje jak studium a analýzu klientů, tak i rozhodnutí o úvěrových limitech, které by měly být každému z nich přiřazeny.
Správa pohledávek: Komplexní správa a sledování faktur přidělených společnosti Factoring a jejich pravidelné informování o událostech při inkasu každé faktury a stavu pohledávek za každým z dlužníků.
Správa obnovy a neplacené: Jde o počáteční řízení nutné znát příčiny neplacení pro jeho možné řešení.
Financování: doplňková služba, pouze v případě, že o to držitel požádá a která díky své flexibilitě umožňuje uživateli disponovat částkami přiřazených faktur předem, v době a výši, kterou jejich pokladna vyžaduje.
Krytí rizika platební neschopnosti dlužníků: krytí až do výše 100% částky faktur přidělených společnosti Factoring do doby inkasa, až do limitu přiřazeného každému dlužníkovi. Jedná se také o doplňkovou službu na žádost zákazníka.
Výhody produktu
Tato finančně-administrativní alternativa nabízí řadu výhod pro ty, kteří si ji najímají, jako jsou níže uvedené. Nejen z hlediska účetního, ale také administrativního a v mnoha případech z hlediska řízení společnosti. A že pro vás bude velmi zajímavé se s nimi setkat v případě, že budete někdy nuceni je najmout.
- Snižte administrativní zátěž a zefektivňuje provozní procesy.
- Omezte byrokratickou práci, což významně přispívá ke snížení administrativních, personálních a komunikačních nákladů.
- Zjednodušte účetnictví zákaznických účtů, zvyšování efektivity správy sbírek.
- Poskytuje informace pravidelně, pravidelně a pravidelně aktualizován o dlužníky.
- Převádí operace prodeje úvěrů na hotovostní prodej.
- Vyhněte se riziku selhání kvůli špatným dluhům.
- Poskytuje finanční struktuře společnosti a větší robustnost.
- Umožňuje to plánování státní pokladny optimalizovat peněžní toky.
- Rozšiřte kapacitu financování a také zlepšuje poměry dluhu.
- Z komerčního hlediska zlepšuje postavení společnosti vůči konkurenci a zákazníkům, což vám umožní rozšířit váš trh.
Modality tohoto produktu
Existují různé typy factoringu, v závislosti na službách, které potřebujete, nebo na daném dlužníkovi. Mezi nimi jsou následující:
Regresní factoring, tato modalita nabízí financování za předpokladu, že factoringová společnost bude mít riziko platební neschopnosti dlužníků. Je zřejmé, že sazby v tomto režimu jsou mnohem vyšší.
Faktoring s využitím postihu, ve kterém prodávající nese riziko platební neschopnosti, protože společnost Factoring nenese odpovědnost za nezaplacení dlužníkem. Tato modalita se vyznačuje tím, že nutně neznamená financování.
Exportní factoring, pokud jde o operace prováděné s dlužníky s bydlištěm v zahraničí. Je to obzvláště výhodné pro exportující společnosti a malé a střední podniky, které postrádají velkou infrastrukturu, protože zahrnuje služby outsourcingu. S Factoringem, export se stává téměř celostátním prodejem, protože jediné, co je třeba udělat, je zaslat zboží a o zbytek se postará factoringová společnost.
U tohoto typu ekonomické operace se záloha obvykle neprovádí, pokud jde o výrobky podléhající rychlé zkáze.
Smlouva na tyto operace
Proces alokace a uzavírání kontraktů je velmi jednoduchý a bez složitosti, který sleduje vhodný proces ze strany lidí nebo malých a středních podniků, kteří se rozhodnou uzavřít kontrakt s tímto finančním produktem. Prvním krokem je kontaktujte finanční instituci, která ji prodává nebo společnost Factoring, definovat nejvhodnější podmínky provozu pro potřeby každého klienta a jeho náklady.
Za tímto účelem, kromě identifikačních údajů společnosti, zúčastněná strana musí poskytnout ty, které souvisejí s jejich činností a ty, které odpovídají klientům, které chcete zahrnout do smlouvy. Proto musí odrážet následující údaje: částku očekávaného prodeje, počet faktur za měsíc, způsob platby (faktura, směnka, převod atd.) A průměrné platební období. Budou sloužit jako základ pro vyhodnocení nákladů na operaci společností a tímto způsobem budou moci klientovi nabídnout podmínky.
Zároveň se jedná o tento typ specializované společnosti studuje solventnost dlužníků následně vyhodnotit portfolio dokumentů, které mají být sjednány. Prostřednictvím smlouvy dochází ke změně vlastnictví úvěrů, a proto jsou stanoveny některé nezbytné požadavky, než bude možné uzavřít tento typ smlouvy:
- Že existuje faktura nebo dokument, který je třeba vyzvednout za prodej.
- Že faktury pocházejí z legálního prodeje.
- To znamená, že prodeje byly provedeny na úvěr.
Po podpisu příslušné smlouvy dlužníkům musí být zaslán dopis, informující je, že jste podepsali smlouvu s tímto typem produktu. Od tohoto data proto musí být platby faktur prováděny přímo uvedené společnosti.
Faktoringové náklady
Služby nabízené tímto finančním produktem představují cenu nebo cenu, které musí uživatelé uvedených služeb uspokojit. Cena je v zásadě tvořena dvěma prvky, které ji určují. Na jedné straně factoringový poplatek, za administrativní služby poskytované společností Factoring, které se liší v závislosti na období inkasa faktur.
A na druhé straně úroková sazba, které se použijí při využití výhod způsobu, který zahrnuje zálohu finančních prostředků. Cena se však liší v závislosti na situaci na trhu (na základě 3měsíčního Euriboru plus spreadu; konečná úroková sazba je revidována měsíčně) a rizika, které na sebe bere společnost, která tento finanční produkt uvádí na trh.
Obchodní výhody
Mezi obchodní výhody, které praxe této finanční operace přináší, patří podle názoru Španělské asociace pro factoring následující aspekty, které mohou pomoci profesionálnímu nebo malému a střednímu podnikateli:
- Znatelně se zlepšuje řízení prodeje a usnadňuje efektivnější obchodní akce.
- Umožňuje komerční síť soustředit se na svou práci bez provedení sběrných postupů.
- Umožňuje lepší hodnocení zákazníků a jejich sledování.
- Snižte výdaje a čas na přípravu obchodních zpráv.
- Přispívá ke správnému a efektivnímu rozhodování.
- Zlepšit pozici společnosti před konkurencí a zákazníky.
- Významně přispívá k zavedení a otevírání nových trhů.
- A nakonec to slouží konsolidovat a zvyšovat počet zákazníků.