Co jsou krátkodobé investice společností?

Krátkodobé investice, známé také jako obchodovatelné cenné papíry nebo dočasné investice, jsou finanční investice, které lze snadno převést na hotovost, obvykle do pěti let. Cílem krátkodobé investice, jak pro společnosti, tak pro individuální nebo institucionální investory, je chránit kapitál a zároveň generovat výnos podobný indexu fondu státních pokladničních poukázek nebo jiného podobného srovnávacího indexu. Podívejme se do hloubky, co jsou to krátkodobé investice firem. 

Co jsou krátkodobé investice společností?

Krátkodobé investice, známé také jako obchodovatelné cenné papíry nebo dočasné investice, jsou finanční investice, které lze snadno převést na hotovost, obvykle do pěti let. Mnoho krátkodobých investic je prodáno nebo převedeno na hotovost po období pouhých tří až dvanácti měsíců. Některé běžné příklady krátkodobých investic jsou depozitní certifikáty, účty peněžního trhu, spořicí účty s vysokým výnosem, státní dluhopisy a státní pokladniční poukázky. Obvykle se jedná o vysoce kvalitní, vysoce likvidní aktiva nebo investiční nástroje. Krátkodobé investice se také mohou konkrétně týkat finančních aktiv (podobného typu, ale s některými dodatečnými požadavky), která jsou ve vlastnictví společnosti. Krátkodobé investice evidované na samostatném účtu a uvedené v části oběžných aktiv podnikové rozvahy jsou v tomto kontextu investice, které společnost provedla a u nichž se očekává, že budou převedeny na hotovost do jednoho roku.

K čemu jsou firmám krátkodobé investice?

Cílem krátkodobé investice, jak pro společnosti, tak pro individuální nebo institucionální investory, je chránit kapitál a zároveň generovat výnos podobný indexu fondu státních pokladničních poukázek nebo jiného podobného srovnávacího indexu. Společnosti se silnou hotovostní pozicí budou mít ve své rozvaze krátkodobý investiční účet. V důsledku toho si společnost může dovolit investovat přebytečnou hotovost do akcií, dluhopisů nebo peněžních ekvivalentů, aby získala vyšší úrok, než jaký by vydělal na běžném spořicím účtu. Aby společnost klasifikovala investici jako krátkodobou, existují dva základní požadavky:

• Za prvé, musí být likvidní, jako jsou často obchodované akcie na velké burze nebo státní dluhopisy USA.
• Za druhé, management musí mít v úmyslu prodat cenný papír v relativně krátké době, například 12 měsíců. Obchodovatelné dluhové cenné papíry, známé také jako „krátkodobé cenné papíry“, se splatností do jednoho roku nebo méně, jako jsou státní pokladniční poukázky a komerční cenné papíry, se také počítají jako krátkodobé investice.

Druhy krátkodobých investic podniků

• Vkladové certifikáty (CD): Tyto vklady nabízejí banky a obvykle platí vyšší úrokovou sazbu, protože vážou hotovost na určitou dobu. Tato období se obvykle pohybují od několika měsíců do pěti let. Jsou pojištěni FDIC až do výše 250.000 XNUMX $.
• Státní dluhopis: Existuje široká škála těchto dluhopisů vydaných vládou, jako jsou bankovky, směnky, bankovky s pohyblivou sazbou a cenné papíry státní pokladny chráněné proti inflaci (TIPS).
• Dluhopisové fondy: Tyto fondy, které nabízejí profesionální správci aktiv/investiční společnosti, jsou nejlepší na kratší dobu a mohou nabídnout nadprůměrné výnosy vzhledem k riziku. Jen je třeba počítat s provizemi.
• Obecní dluhopisy: Tyto dluhopisy vydané místními, státními nebo nefederálními vládními agenturami mohou nabídnout vyšší výnosy a daňové výhody, protože jsou často osvobozeny od daně z příjmu.
• Půjčky mezi jednotlivci (P2P): Přebytečnou hotovost lze vložit do hry prostřednictvím jedné z těchto platforem půjček, které spojují dlužníky s věřiteli.

Výhody a nevýhody krátkodobých investic

Výhoda✔️	Nevýhody❌
Zisky z krátkodobých investic se promítají přímo do výkazu zisku a ztráty.	Krátkodobé investice mají obvykle nižší míru návratnosti.
Krátkodobé investice předpokládají nižší riziko, což z nich činí stabilní opce.	Jakýkoli pokles hodnoty investice v krátkodobém horizontu přímo ovlivní čistý příjem společnosti.
Krátkodobé investice pomáhají diverzifikovat typy příjmů v případě volatility trhu.